Организация инкассации в банке

Дата: 04.04.2019. Категория: Статьи Теги: Просмотров: 26

Организация инкассации в банке

Согласно действующему положению Банка России все наличные средства, поступающие в кассу организации, подлежат обязательной и своевременной передаче в банк. Тот, в свою очередь, зачисляет полученную сумму на расчетный счет компании. Это положение касается и банков, принимающих от населения наличные денежные средства и ценные бумаги. Сбор производится кассирами, транспортировка денег выполняется инкассаторской службой.

Инкассация проводится на регулярной основе согласно заранее составленному графику. В процессе принимают участие банковские работники и сотрудники инкассаторской службы. Охрану и сопровождение инкассаторов могут осуществлять частные охранные организации.

 

Порядок сбора выручки

В банковских организациях подготовку сумки с деньгами и ее сдачу сотрудникам инкассаторской службы выполняет кассир. Он является материально ответственным лицом. В случае причинения ущерба доверенных ему материальных ценностей и нарушения их сохранности кассир несет за это полную ответственность.

Организация инкассации в банке

В инкассационный день, за определенное правилами время до прибытия сотрудников службы кассир собирает выручку в специальный сейф-пакет и оформляет документацию. К пакету с собранными наличными деньгами прилагаются: накладная, квитанция, образец пломбы.

Инкассации подлежит вся сумма денежных средств, имеющихся в кассе, за исключением разрешенного организацией лимита.

 

Порядок передачи инкассаторской сумки

В установленное время в банк прибывают сотрудники инкассаторской службы. В обязанности кассира входит:

  • проверка у сотрудников документов, удостоверяющих личность;
  • проверка подлинности доверенности на инкассацию денежных средств и ее соответствия установленному образцу;
  • проверка явочной карточки.

После этого кассир принимает у инкассаторов сумку, которая закреплена за организацией. На пакет с наличными денежными средствами, предназначенный для передачи инкассаторам, составляется ведомость по ОКУД 0402300. Дополнительно к препроводительной ведомости кассир выдает инкассаторам реестр проведенных операций. Суммы в обоих документах должны совпадать, иначе в приеме сумки будет отказано.

Проверка совпадения сумм, номера пакета и квитанции происходит после заполнения кассиром явочной карточки. Если в явочной карточке была допущена ошибка, кассир может внести в нее новую запись с обязательным заверением правки. Сотрудники инкассации не имеют права вносить какие-либо записи в предоставленную документацию за исключением квитанции. В ней принимающей денежные средства стороной проставляется штамп, дата приема и данные сотрудника. Оформленная квитанция передается кассиру.

После проверки документов инкассатор осматривает пакет на предмет целостности упаковки и пломбы. Любое повреждение сумки с наличностью является причиной для отказа принятия денежных средств. В случае отказа от инкассации по любой из причин кассир составляет об этом запись в явочной карте, подробно описывая причину.

 

Ответственность инкассаторов

Ответственность за принятые в кассе банка денежные средства лежит полностью на инкассаторской службе. Нарушением работы считается и несвоевременная доставка принятых наличных ценностей в банк. Все эти моменты прописываются в договоре материальной ответственности. При этом сотрудники не несут ответственности:

  1. За наличие в пакете с деньгами фальшивых купюр.
  2. За избыток или недостачу суммы, вложенной в пакет.

Если в ходе пересчета денежных средств непосредственно в банке будет выявлено какое-либо из этих нарушений, ответственность за каждое несет кассир.

Транспортировка денежных средств осуществляется собственными силами службы безопасности. Как уже упоминалось выше, в целях защиты сохранности полученных материальных ценностей к охране работы инкассаторов могут привлекаться сотрудники частных охранных предприятий. Они осуществляют сопровождение инкассаторов, защиту их жизни и здоровья при нападении злоумышленников. Отдельно ЧОПы и ЧОО могут предоставлять услуги по перевозке материальных ценностей, используя служебный транспорт.

Всего комментариев: 0

Оставить комментарий

Ваш email не будет опубликован.

Вы можете использовать следующие HTML тэги: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>